巴塞尔协议

客户的钱不能被当成银行自己的缓冲垫

假设一家银行账面资产100元，欠存款人等债权人92元，股东权益8元。若资产损失3元而债务暂未变化，权益就从8元减少到5元；客户存款并不会因为银行亏了，就自动变成股东出资。

这个小账本说明资本为什么能先吸收损失。实际监管资本有专门认定规则，风险加权资产也不是把所有资产简单相加，因此不能把8÷100直接当作所有监管比率的完整算法。

从资本，扩展到更全面的稳健要求

巴塞尔I、II、III是不同阶段的标准发展。巴塞尔III在全球金融危机后强化资本质量与缓冲，也包括杠杆率和流动性等方面：不仅问“亏损能扛多少”，也问“付款时有没有足够可用资金”。

国际标准，怎样约束本地银行

委员会本身不是能直接罚遍全球银行的执法机关。成员司法辖区把商定标准转化为本地法律或监管规定，由本地监管机构实施。适用范围、过渡安排和具体规则需要看当地制度，不能把国际标准页当作每家银行立即适用的合同。