一家餐馆的利息怎么算
假设老陈为餐馆借10万元，合同约定年利率按某个基准利率加2个百分点计算。基准是3%，他的贷款利率就是5%；若本金全年不变、按单利算，一年利息是5000元。
另一家店的合同只加1个百分点，利率就是4%。两家店参照同一个基准，却有不同的最终价格，因为银行给它们约定的加点不同。例子中的数值是虚构的。
共同基准与两家餐馆的不同价格
- 01老陈的餐馆
3% + 2个百分点 = 5%
- 02另一家店
3% + 1个百分点 = 4%
假设两份合同使用同一基准；最终利率还包含各自加点。
基准利率的正式含义
广义上，基准利率是被广泛用作金融交易定价参照的利率，也称参考利率。欧洲央行的解释强调：这类利率公开可查、定期更新，可用于贷款等金融合同。
它不是一笔借款，也不是一个机构的名字。基准的发布或管理机构提供参照，银行等金融机构据此报价，借款人与银行再形成具体合同。
我国的贷款基准利率与LPR
过去我国常说的“存贷款基准利率”，指中国人民银行公布的相应基准，商业银行据此确定具体存贷款价格。2019年LPR改革后，新发放贷款主要参考贷款市场报价利率，也就是LPR定价。
LPR由报价银行提交报价，全国银行间同业拆借中心按规则计算并公布；它发挥贷款定价基准的作用，却不等同于过去由央行公布的贷款基准利率。因此，“基准利率”描述参照功能，“贷款基准利率”和“LPR”还各有具体制度含义。
为什么合同要用同一把尺子
双方有一个共同、可查询的参照，利息随什么变化就更清楚。比如老陈的合同约定每年调整一次，到了约定日期，基准若从3%降为2.5%，原来的2个百分点加点不变，新的贷款利率便是4.5%。
这种安排叫浮动利率。固定利率合同则可以在约定期间保持不变。基准变化如何反映到具体合同，由合同采用的计价方式决定。